「会社のお金の流れがよくわからなくていつもモヤモヤしている」ことはありませんか？

例えば、

　●何となくお金の流れがわかっているが「見える化」ができず、モヤモヤしている。

　●利益が出ているのに、なぜかいつも手元にお金がない。その理由がよくわからなくてモヤモヤしている。

　●税理士さんから提供される報告書は数字の羅列でわかりにくく、モヤモヤしている。など

「お金をパズルのように見える化し、「キャッシュフロー計画表」を策定のうえ、毎月、目標値と実績値を確認します。

そのために、まず、よく現状をお聞きします（L:リッスン）。

そのうえで、一緒に計画を策定します（P:プラン）。

そして実行（D：ドゥー）と進捗の確認（C:チェック）を繰り返し、

打ち手（A：アクション）の見直しを行います。

このようなLPDCAサイクルを回転させることを通じて、お金の流れと経営状況を確認していきます。

１．L（リッスン）

 経営者とお話しながら、お金の流れをパズルのように把握します。

まず、決算報告書を２期分用意します。会社のお金の流れを、視覚的にわかりやすく表現した『お金のブロックパズル』という図に決算書の数字を当てはめていきます。

①どれくらいお金が入ってきて、

②どこにどれだけお金が流れていき、

③最終的にどれくらい残っているのか

といった会社のお金の流れを図でビジュアルに把握します。

２．P（プラン）

 キャッシュフロー計画表を一緒に策定していきます。

 まず、『お金のブロックパズル』を利用して、新年度の年間数値目標を決定します。

私が以下のような質問をしていきます。

　●将来の投資のためにいくら残したいですか？

　●利益目標はいくらにしますか？

　●人件費の計画はどうしますか？

　●固定費の見直しはどうしますか？　など

経営者の想いを踏まえ、高すぎない売上目標で、かつ、実現可能性のある数値に落ち着くよう何度も見直して、決定します。

さらに、「キャッシュフロー計画表」に新年度の年間数値目標を細かく落とし込みます。

３．実行（D：ドゥー）、進捗確認（C:チェック）

 毎月一回の訪問で、DとCを高速回転します。

会計事務所からあがってくる毎月の試算表の数字を私の方で「キャッシュフロー計画表」に転記し、毎月一回の訪問時に、社長とその「キャッシュフロー計画表」を確認しながら、

　●目標値に対する達成率はどうなっているのか？

　●達成できていない場合、その理由は何か？

　●前年度の実績に比べて今年度はどうなっているのか？　

など、進捗状況を一緒に確認し、P/D/C/Aを高速回転させていきます。

その過程で経営上の課題がある場合、解決策を一緒に考えていきます。